Articles · 21 septembre 2026 · 6 min de lecture
Ce que les régulateurs demandent vraiment à une compagnie d'assurance en Irak
Trois lois, trois régulateurs et un calendrier de rapports que la plupart des compagnies ne connaissent qu'en partie. Voici la carte que nous utilisons avec chaque assureur.
Par Dr Wissam Mattout
Quand nous commençons à travailler avec une compagnie d'assurance en Irak, la première question est toujours la même : qui vous demande quoi, et quand ? La réponse est rarement écrite en un seul endroit. Elle se trouve dans trois lois et dans les habitudes de trois régulateurs. Nous l'avons donc mise sur une page. La voici.
Trois lois
- La loi n° 10 de 2005 sur l'activité d'assurance. Elle rend le conseil responsable de la solvabilité et de l'exactitude de ce qui est remis au Diwan des assurances. Pas le responsable conformité. Le conseil.
- La loi n° 39 de 2015 contre le blanchiment et le financement du terrorisme. Elle exige la vigilance client, la surveillance des opérations suspectes et la déclaration dans les délais, et elle engage la direction quand le dispositif échoue.
- La loi n° 21 de 1997 sur les sociétés. Elle définit ce que les administrateurs doivent aux actionnaires et aux autorités, dont la liste annuelle des actionnaires de l'article 126.
Trois régulateurs
- Le Diwan des assurances reçoit les rapports financiers périodiques, le rapport de conformité trimestriel et le rapport annuel de gouvernance, et il inspecte.
- La Banque centrale d'Irak reçoit les déclarations de soupçon et attend une fonction AML/CFT opérationnelle avec un responsable désigné.
- Le ministère des Finances, via le registre des sociétés, reçoit les dépôts annuels : actionnaires, changements de propriété et de conseil, renouvellements de licence.
Ce qui se passe mal
Le même schéma se répète, quelle que soit la taille de la compagnie. Rapports en retard ou incomplets. Réponses faibles aux observations des inspecteurs, parce que personne ne porte l'observation. Un registre des risques qui existe, mais que personne n'a mis à jour depuis le départ du consultant. Et chaque rapport coûte de nouveaux honoraires.
Rien de tout cela n'est un problème de connaissance. Les équipes sont compétentes. C'est un problème de pratique : personne ne les a entraînées sur le vrai modèle, avec de vraies données, jusqu'à l'autonomie.
Ce que nous faisons
Deux choses. Pour les équipes, un programme qui entraîne conformité, AML, risques et audit à préparer chaque rapport eux-mêmes et à le défendre devant un inspecteur. Pour les conseils, deux jours qui mettent la responsabilité légale personnelle sur la table et apprennent aux dirigeants à lire un rapport avant de le signer.
Si vous voulez la carte d'une page pour votre compagnie, écrivez-nous. Nous l'envoyons, sans engagement.